2026年以降も使える相続税対策・使えなくなる対策
相続診断士 プライベートコンサルタント 乾浩一こんにちは。
新宿区・千代田区・文京区の相続相談なら
新宿・千代田相続相談センター
相続診断士・プライベートコンサルタントの 乾 浩一 です。
最近、相続相談の現場で、
このようなご質問を非常によくいただきます。
- 「今まで言われていた相続対策は、これからも使えますか？」
- 「2026年以降、相続対策が厳しくなると聞いて不安です」
- 「何を信じて、何をやめた方がいいのか分かりません」
インターネットや書籍を見ると、
相続対策についてたくさんの情報が出てきますが、
すべてがこれからも通用するとは限りません。
この記事では、
- 2026年以降も「考え方として使える相続税対策」
- 今後「使えなくなる可能性が高い相続対策」
- 相続人の立場で、今から何を意識すべきか
を、相続が初めての方にも分かるように、
やさしく丁寧に解説します。
まず知っておきたい大前提
最初に、とても大切なことをお伝えします。
相続対策は、
制度を使えば勝ち、使えなければ負け
というものではありません。
これからの相続では、
- なぜその対策をしたのか
- 家族の実態に合っているか
- 説明できる内容か
といった 「中身」 が、
これまで以上に問われる時代になっています。
なぜ「使えなくなる相続対策」が増えているのか
理由は、とてもシンプルです。
国が目指している方向性
ここ数年の税制改正や税務調査の傾向を見ると、
国の考え方は明確です。
- 形だけの節税は認めない
- 直前の駆け込み対策は厳しく見る
- 実態のない対策は否認する
つまり、
「昔から言われているから大丈夫」
という理由だけでは、
安心できなくなっているのです。
2026年以降も「使える」相続税対策とは
まずは、
これからも考え方として有効な相続対策からお話しします。
① 早い段階からの全体設計
2026年以降も変わらず重要なのは、
- 相続直前ではない
- まだ元気なうちから
- 時間をかけて考える
という姿勢です。
早めに考えている相続対策は、
- 税務上も説明しやすい
- 家族トラブルが起きにくい
- 選択肢が多い
という大きなメリットがあります。
② 家族での話し合いを前提にした対策
相続対策というと、
- 税金
- 不動産
- 制度
ばかりに目が行きがちですが、
2026年以降も変わらず重要なのは 家族の合意 です。
- 誰がどの財産を引き継ぐのか
- なぜその分け方なのか
が共有されていれば、
制度が多少変わっても大きな問題にはなりにくいです。
③ 内容が整理された生前贈与
生前贈与そのものが
使えなくなるわけではありません。
ただし、
- 贈与の目的が明確
- 贈与された側がきちんと管理
- 生活実態と合っている
こうした条件を満たしていることが、
今後ますます重要になります。
「毎年やっているから安心」
ではなく、
中身が伴っているかがポイントです。
④ 実態に合った不動産対策
不動産は、
これからも相続対策の大きなテーマであり続けます。
ただし、
- 評価を下げるためだけ
- 節税だけを目的
とした不動産対策は、
2026年以降、より厳しく見られる可能性があります。
- 実際に使われているか
- 採算が合っているか
といった点が、
これまで以上に重要になります。
⑤ 想いを反映した遺言書の作成
遺言書は、
2026年以降も変わらず有効な相続対策です。
特に、
- 不動産が複数ある
- 相続人が複数いる
ご家庭では、
遺言書があるかないかで、相続の難易度が大きく変わります。
税金対策だけでなく、
家族へのメッセージとしても重要です。
2026年以降「使えなくなる可能性が高い相続対策」
次に、
注意が必要な相続対策についてお伝えします。
① 名義だけを変えただけの対策
- 通帳は親が管理
- 印鑑も親が保管
- 子どもは存在をよく知らない
こうした状態での贈与や名義変更は、
今後さらに否認されやすくなると考えられます。
名義ではなく、
実態が伴っているかが問われます。
② 相続直前の駆け込み対策
- 高齢になってから急に始めた贈与
- 体調悪化後の対策
これらは、
2026年以降、より厳しく見られる可能性があります。
「やらないよりはマシ」
という発想は、
リスクになることもあります。
③ 節税だけを目的にした不動産購入
以前は、
- 不動産＝相続税対策
という考え方が一般的でした。
しかし今後は、
- 利用実態
- 収益性
- 家族との関係性
が合っていない不動産対策は、
逆効果になる可能性があります。
④ 「とりあえず保険に入る」対策
生命保険は今でも有効ですが、
- 金額が不自然
- 目的が説明できない
場合は、
節税対策として否認されるリスクがあります。
保険も、
設計次第です。
65歳・相続人の立場で考えてみましょう
ここで、あなたの立場で考えてみてください。
- 年齢：65歳
- 親：80代
- 都内に自宅と複数の不動産
- 金融資産もある程度ある
このケースは、
新宿・千代田・文京エリアでは
決して珍しくありません。
そしてこの層こそ、
「昔聞いた相続対策」を信じたままになりやすい
傾向があります。
一番危険なのは「何が使えるか分からない」状態
相続相談の現場で、
一番多いトラブルは、
- 対策していない
ではなく - 何が正しいか分からない
という状態です。
情報が多い今だからこそ、
自分の家庭に合っているかどうか
を確認することが重要です。
新宿・千代田相続相談センターの考え方
私たちは、
- 使える・使えないを断定する
- 不安を煽る
ということはしません。
その代わり、
- 今後も通用しやすい考え方
- 見直した方がいい可能性がある点
- 今は触らなくていい点
を、
一つひとつ丁寧に整理しています。
2026年を迎える前に、一度見直してみませんか
2026年以降、
相続対策は「やったかどうか」ではなく、
どう考えて、どう設計したか
が問われる時代になります。
- 昔聞いた対策
- 何となく続けている方法
が、本当に今も合っているのか。
一度、専門家の目で確認するだけでも、
将来の安心感は大きく変わります。
指名相談のご案内
新宿区・千代田区・文京区で相続相談を行っている
新宿・千代田相続相談センターでは、
- 2026年以降も使える対策か
- 見直すべきポイント
- 今後の進め方
を、相続専門家として丁寧にお伝えしています。
「今の対策、大丈夫でしょうか？」
その一言からで構いません。
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