相続税がかかる家庭・かからない家庭の違い
相続診断士 プライベートコンサルタント 乾浩一新宿区・千代田区・文京区の相続相談なら
新宿・千代田相続相談センター
相続診断士・プライベートコンサルタント 乾浩一
はじめに ―「うちは相続税は関係ない」と思っていませんか？
「うちは特別なお金持ちではないから、相続税はかからないと思います」
初回相談で最も多く耳にする言葉です。
しかし実際には、
- 自宅が都内にある
- 親が複数の不動産を持っている
- 退職金や金融資産が一定額ある
このようなご家庭では、思っている以上に相続税が発生するケースが少なくありません。
特に新宿区・千代田区・文京区のような地価の高いエリアでは、「土地」があるだけで相続税の対象になる可能性が高まります。
本記事では、
- 相続税がかかる家庭の特徴
- かからない家庭との決定的な違い
- 今からできる具体的な準備
を、わかりやすく丁寧に解説いたします。
読み終えたときに、
「一度、具体的に試算してみよう」
そう思っていただければ幸いです。
1. 相続税がかかるかどうかは「基礎控除」が分かれ目
まず最も重要なのが、基礎控除です。
相続税には非課税枠があり、これを超えた部分にのみ税金がかかります。
基礎控除の計算式
3,000万円 ＋ 600万円 × 法定相続人の数
例えば、
配偶者＋子ども2人（合計3人）の場合
3,000万円＋600万円×3人＝4,800万円
つまり、
遺産総額が4,800万円以下なら相続税はかかりません。
2. 相続税が「かかる家庭」の共通点
では、実際に相続税が発生しやすい家庭にはどのような特徴があるのでしょうか。
① 都内に自宅を持っている
新宿区・千代田区・文京区では、
- 土地の路線価が高い
- 評価額が思った以上に高額になる
という特徴があります。
例えば、
- 30坪の土地
- 路線価60万円
30坪＝約100㎡
100㎡ × 60万円＝6,000万円
建物を含めると、
自宅だけで基礎控除を超えてしまうこともあります。
「家しかないから大丈夫」は危険な思い込みです。
② 親が複数の不動産を持っている
- アパート
- 貸家
- 駐車場
- 実家以外の土地
これらはすべて相続税評価の対象になります。
不動産は分割しづらく、
評価額も高くなりやすいため、税額が膨らむ原因になります。
③ 現金・預金が多い
意外と見落とされがちなのが預金です。
- 退職金
- 長年の貯蓄
- 売却益
- 保険金
現金は評価減ができません。
そのまま100％課税対象になります。
④ 生命保険の理解不足
生命保険には非課税枠があります。
500万円 × 法定相続人の数
しかし、
設計を間違えると非課税枠を十分に活用できません。
⑤ 生前対策をしていない
最も大きな違いはここです。
- 贈与をしていない
- 遺言書がない
- 不動産整理をしていない
- 家族で話し合いをしていない
「まだ元気だから」と先送りにしている家庭ほど、
相続税が高額になりやすい傾向があります。
3. 相続税が「かからない家庭」の特徴
一方で、相続税がかからない家庭にも共通点があります。
① 総資産が基礎控除内
そもそも資産総額が基礎控除以下であれば課税されません。
地方に住み、不動産評価が低い場合はこのケースが多いです。
② 小規模宅地等の特例を活用できる
自宅の土地は条件を満たせば、
最大80％評価減
が可能です。
これにより税額が大きく下がります。
③ 生前贈与を計画的に行っている
毎年コツコツ贈与している家庭は、
相続時の財産が減少し、課税額も抑えられます。
④ 事前に資産の整理をしている
- 不要な不動産を売却
- 資産を分散
- 収益不動産化
戦略的に動いている家庭は税額が抑えられます。
4. あなたのご家庭はどちらでしょうか？
ここで、対象プロファイルのあなたに問いかけます。
- 親は都内に自宅を所有
- 他にも不動産が複数ある
- 金融資産も一定額ある
- 相続人は配偶者＋子ども2人
この場合、基礎控除は4,800万円。
自宅だけで超える可能性はありませんか？
実際に試算してみると、
「こんなにかかるとは思わなかった」
という声が非常に多いのです。
5. なぜ「自分事」にならないのか？
相続税は、
- 今すぐ払う税金ではない
- 見えにくい
- 計算が難しい
だからこそ後回しになります。
しかし、
相続税の申告期限は10か月。
準備は亡くなった後では間に合いません。
6. 生前対策をしないと損をする理由
① 節税の選択肢が減る
② 家族トラブルが起きやすい
③ 納税資金が不足する
④ 不動産を急いで売却することになる
結果として、
「もっと早く相談すればよかった」
という後悔につながります。
7. 今からできる3つの準備
① 資産の見える化
② 概算シミュレーション
③ 家族会議
この3つだけでも、大きく違います。
8. 新宿・千代田相続相談センターの役割
私はプライベートコンサルタントとして、
- ご家族全員と丁寧に対話
- 想いの整理
- 数字の整理
- 税理士・弁護士との連携
- 分割・納税・節税の全体設計
を行っています。
単なる税額計算ではなく、
家族対策を軸にした相続設計を行います。
9. まとめ ― 「知らない」は最大のリスク
相続税がかかる家庭とかからない家庭の違いは、
✔ 資産の規模
✔ 不動産の有無
✔ 生前対策の有無
そして何より、
「動いたかどうか」
です。
最後に
相続は、
突然始まるものではありません。
準備した家庭は安心し、
準備しなかった家庭は慌てます。
もし、
- うちは対象かもしれない
- 一度試算してみたい
- 親とどう話せばいいかわからない
そう感じたら、ぜひ一度ご相談ください。
新宿・千代田相続相談センターでは、
無料の個別相談会を毎週開催しております。
ご家族の未来を守るために、
今できる一歩を、一緒に踏み出しましょう。
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乾 浩一
